含义及要求

构成内容

收款浮动期

含义：从支付开始到企业收到资金的时间间隔。收款浮动期主要是纸基支付工具导致的
要求：使收款浮动期达到最小

①邮寄浮动期（寄出支票到收款人处理系统收到支票）
②处理浮动期（支票接受方处理支票和存入银行）
③结算浮动期（银行系统进行支票结算）

收款成本

要求：使收款成本达到最小

①管理收款系统的相关费用
②浮动期成本【机会成本】
③第三方处理或清算相关费用

信息的质量

要求：保证与客户汇款及其他现金流入来源相关的信息的质量，信息要及时、准确地到达收款人

①付款人的姓名
②付款的内容和付款时间。

方式

优点

争取现金流出与现金流入同步

可以降低交易性现金余额，同时可以减少有价证券转换为现金的次数，提高现金的利用效率，节约转换成本。

推迟应付款的支付

在不影响自己信誉的前提下，尽可能地推迟应付款的支付期

汇票代替支票

与支票相比，不是见票即付，合法的推迟支付，但是银行会收较高的手续费

改进员工工资支付模式

可以为支付工资专门设立一个工资账户，合理预测开出支付工资的支票到职工去银行兑现的具体时间，最大限度地减少工资账户的存款余额。【提高资金使用效率】

使用零余额账户

保持一个主账户【保持一定的安全储备】和一系列子账户【即零余额账户，不需要保持安全储备】。当从某个子账户签发的支票需要现金时，所需要的资金立即从主账户划拨过来，从而使更多的资金可以用作他用。【提高资金使用效率】

透支

它实际上是银行向企业提供的信用。透支的限额，由银行和企业共同商定。【提高资金使用效率】

使用现金浮游量

现金浮游量是企业账户上的现金余额和银行账户上的企业存款余额之间的差额，就是利用这个时间差，提高资金使用效率