第五章

　　1.基金单位净值＝基金净资产价值总额/基金单位总份额

　　基金净资产价值总额=基金资产总额-基金负债总额

　　2.基金认购价＝基金单位净值＋首次认购费

　　基金赎回价＝基金单位净值－基金赎回费

　　3.基金收益率＝（年末持有份数－基金单位净值年末数－年初持有份数×基金单位净值年初数）/（年初持有份数×基金单位净值年初数）

　　4.认股权证的理论价值＝max[（P-E）×N，O]

　　5.附权优先认股权的价值：Ml-（R×N+S）=R

　　除权优先认股权的价值：M2-（R×N+S）=0

　　6.转换比率＝债券面值/转换价格＝股票数/可转换债券数